Личные деньги: Какие изменения вступят в силу с 2025 года

Фото: Мария ЛЕНЦ. Перейти в Фотобанк КП

Прогрессивное налогообложение

Один из главных документов, который вступит в силу с нового года, – Закон о расширении прогрессивной шкалы налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Напомним, что до конца 2024 года в стране действует двухступенчатая шкала прогрессивного НДФЛ: если заработок за год составляет до 5 млн рублей, налог составляет 13% от суммы, если заработок выше – то от суммы, превышающей 5 млн рублей, налог исчисляется по повышенной ставке 15%.

С 1 января 2025 года налогообложение доходов физических лиц становится пятиступенчатым.

Как пояснили ранее в Минфине, изменения в НДФЛ привлекут за следующий год в бюджет страны более 533 млрд рублей дополнительных доходов.

Отметим, что подоходный налог отчисляют все, кто имеет официальный заработок. Согласно статистическим данным, таких в нашей стране 64 млн человек. Важный нюанс - прогрессивный налог касается не всей суммы дохода, а лишь той части, которая превышает допустимый для каждой ступени порог. Исходя из этого, согласно подсчетам, в 2025 году новая прогрессивная шкала увеличит налоги лишь для 3,2% (около 2 млн человек) от общего числа работников. Именно столько людей в нашей стране зарабатывают в среднем за год свыше 200 тысяч рублей в месяц (или более 2,4 млн рублей в целом за год). Но так как доходы граждан ежегодно растут, со временем на более высокие ступени налогообложения перейдет больше людей.

Итак, процентная ставка и НДФЛ при прогрессивном налоге рассчитываются от уровня нашего дохода, и чем заработок будет выше, тем выше будет налоговая ставка. Как поясняют специалисты, таким образом будет достигается некий баланс, когда богатые будут платить больше, а работники с невысокими доходами – меньше.

КОНКРЕТНО

Процентные ставки, которые будут применяться при пятиступенчатом налогообложении с 1 января 2025 года:

- доход от 2,4 до 5 млн рублей в год будет облагаться налогом в 15%,

- для доходов от 5 млн до 20 млн рублей в год предусмотрена ставка в 18%,

- если годовой заработок составляет от 20 млн до 50 млн рублей - 20%,

- на все доходы, превышающие 50 млн рублей в год, - 22%.

Фото: ИВАНОВА Диана. Перейти в Фотобанк КП

Совокупный доход и «налоговый кешбэк»

Отметим, что прогрессивный налог НДФЛ касается всего нашего совокупного дохода за год. Потому следует иметь в виду, что для граждан, которые имеют дополнительные источники дохода, при расчете НДФЛ будет учитываться не только заработная плата, но и другой доход, полученный в течение конкретного финансового года (например, премии, доход от сдачи жилья в аренду, выигрыши в лотерею).

Относительно доходов граждан от инвестиций (в том числе процентов по вкладам, дивидендов по акциям, купонов по облигациям, доходам от продажи ценных бумаг и недвижимости, а также выплат от страховых компаний и пенсионных фондов), к ним будут применяться отдельные ставки НДФЛ: с дохода до 2,4 млн рублей нужно будет заплатить 13%, сверх этой суммы - 15%.

Что немаловажно - больше половины налогов (7% из 13%) вернется тем, кто зарабатывает мало. Например, предусмотрены льготы для семей с двумя и более несовершеннолетними детьми до 18 лет (или до 23 лет, если они учатся на очном отделении вуза). В случае если среднедушевой доход семьи будет ниже 1,5 прожиточного минимума в регионе, реальная ставка для работающих родителей составит 6%, а не 13%.

Минфин сравнивает этот инструмент с «кешбэком». Рассчитывать на такую меру поддержки смогут лишь те, кто работает официально, ведь именно от белого дохода и будет зависеть размер вычета. Для семей с детьми будет применяться достаточно простой механизм.

Согласно процедуре, которую предложил Минтруд, чтобы получить «налоговый кешбэк», родителям нужно будет в период с 1 мая по 1 октября подать заявление на вычет через портал Госуслуг или в МФЦ. Далее Социальный фонд будет оценивать доходы семьи за прошлый год, чтобы понять, подходит ли она для назначения выплаты. В оценке годового дохода дополнительно будет применяться и имущественный ценз, который сейчас используют при назначении единого пособия на детей. То есть те, кто получает мало, но при этом владеет несколькими квартирами, налоговый вычет не получат.

Добавим, что прогрессивная шкала налогообложения не будет касаться доходов компаний, но и для предприятий с 1 января 2025 года повышаются ставки налога на прибыль - с 20% до 25%.

Выплаты по ОСАГО можно будет запросить дистанционно

С 1 января пострадавшие в любом ДТП автовладельцы смогут дистанционно запрашивать у страховых компаний выплаты ОСАГО. Страховщики обязали принимать заявления на компенсацию не только в офисах, но и в онлайн-формате на своих сайтах или через мобильные приложения. А при оформлении европротокола автовладельцы могут подать заявления на порталах «Госуслуги Авто» или «Помощник ОСАГО».

Напомним, что раньше страховые компании принимали дистанционно заявления на выплаты и компенсацию убытков только для ДТП, оформленных по европротоколу и лишь в случае, если документы были поданы через Госуслуги.

После получения от автовладельца заявления, а также прикрепленных к нему протокола ДТП, фотоматериалов с места аварии, данных виновника транспортного происшествия, других документов страховщик их проверит и отправит заявителю направление автомобиля на экспертизу. Далее организует ремонт или выплатит автовладельцу возмещение.

В случае если у страховой компании возникнут сомнения в подлинности приложенных к заявлению документов, она может отказать автовладельцу в выплате. При этом автовладелец имеет право отправить страховщику претензию. Если сторонам не удастся договориться, автовладелец может оспорить решение страховщика через финансового омбудсмена.

Запрет на кредиты и займы на свое имя

Новая защита от действий мошенников заработает с 1 марта 2025 года. Граждане страны смогут настроить запрет банкам и микрофинансовым организациям (МФО) на оформление кредитов и займов на свое имя. Это поможет обезопасить себя от долгов, которые набирают злоумышленники, используя чужие документы.

Запрет на оформление кредитов и займов можно будет установить через Госуслуги - для этого достаточно будет сделать соответствующую отметку в своей кредитной истории.

В случае если вы установите запрет, а кредитор все равно выдаст мошеннику деньги, он уже не сможет требовать с вас возврат этого долга.

Устанавливать и отменять запрет можно будет и через МФЦ, но только начиная с 1 сентября 2025 года.

Важно знать, что установленный запрет распространяется не только для мошенников - вы также не сможете оформить кредит или заем. Если вы сами решитесь занять денег в кредитной организации, придется на время снять запрет в своей кредитной истории. Запрет отменится через день после снятия вами ограничения. Это тот срок, который дает время еще раз взвесить все «за» и «против», оценить свои возможности и решить, насколько вам эти деньги действительно необходимы и каким образом будете долг возвращать. Ну а если вдруг вы запрет снимаете под давлением аферистов, за эти сутки сможете еще раз оценить ситуацию и одуматься.

Кредиты с господдержкой на строительство своего дома

Деньги по Семейной и IT-ипотеке с 1 марта 2025 года можно будет направить как на покупку квартиры, так и на строительство собственного дома.

ВАЖНО

Фото: Мария ЛЕНЦ. Перейти в Фотобанк КП

Будущие владельцы частного дома должны выполнить ряд обязательных условий:

- заключить договор строительного подряда с застройщиком (компанией или ИП), который зарегистрирован в Единой информационной системе жилищного строительства (ЕИСЖС);

- выбрать один из типовых проектов или домокомплектов, которые строитель указал в ЕИСЖС;

- открыть счет эскроу для оплаты услуг застройщика в одном из уполномоченных банков.

Хорошая новость еще и в том, что для оплаты строительства своего дома с 1 марта 2025 года можно будет использовать сразу весь материнский капитал. При этом до начала стройки разрешается получить на оплату работ только половину маткапитала. А вторую половину можно будет потратить только через полгода, но при соблюдении важного условия – если к этому моменту фундамент, стены и крыша уже готовы.

Больше информации по финансовой грамотности читайте на сайте МОИ ФИНАНСЫ

Фото: Мария ЛЕНЦ